索引号：011336909/2015-01119
文　　号： 无
发布机构： 咸宁市人民政府办公室主管
主题分类：财政
有效性：有效
发布日期：2015年10月10日
名　　称：咸宁市农垦管理局

咸宁市农垦管理局

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2014年度决算报表编报说明

一、与财政拨款核对情况

我单位本年度应收财政指标4297482.77元（含上年结余转今年收入的28538.2元），但实际收到财政拨款为3360822.28指标结余为936660.49。本年收本级财政性资金3229860元，其他收入为1039084.57元，其中：1.省农垦通过往来转入250000元；2.非税转入2013及以前年度租金上交后返还198316元；3.往来户转入企业改制款等590768.57元；为和财政收支情况对帐，全部收入都做了财政收入，结余全做为财政收支结余及应财政应返还额度，但实际改制款项为代收应付款项，在账务处理时并未全做为收入，所以实际账务结余也并不等于财政应返还额度，以前年度负结余数因填入后报表无法通过，在资产负债表中冲减。

二、报表主要指标情况

1、指标来源共分为：（元）

基本收支
2130101	基本人员和公用经费	2705600
2019999	工作经费补助	30000
2299901	公益岗位人员工资及社保补贴	22638
2080801	死亡抚恤费	121622
2130102	一般行政管理事务	150000
2139999	其他农林水支出	20000
合计		3049860
项目收支
2130106	农业示范场建设项目	80000
2130114	津巴布韦烟叶开发项目	100000
合计		180000
其他收入
2299901	省主管部门通过本级财政转入（非本级）	250000
2130199	其他农业支出（改制款及非税13年资产有偿使用收入返还）	168641.49
2130102	非税以前年度租金返还	100716
2299901	往来转入代收改制等款	519727.08
合计		1039084.57
总计		4268944.57

2、报表中三公经费提取了公共预算拨款中的支出数，故公务用车运行维护费用只5845元，但实际公务用车用运维护费为109735.94，余下103890.94在2130106的其他收入中列支。

3、资产负债表中的结余数为指标结余，非帐面实际结余。

三、报表审核请核实情况说明

1.资产负债表中年初的其他应收款为负数的原因是我局在没有改制资金到位的情况下已经开始启动改制工作，暂垫付的款项作为其他应收款入帐，后改制部分资金到位后也做在这个科目，因到位资金大于代垫付资金所以其他应收款成了负数，后将来款调入其他应付款中反映，所以年末已不存在这个问题。

2.资产负债表中预付帐款为历史遗留的账务情况，本年度未做处理。

特此说明！

附件：决算公开表.xls

咸宁市农垦管理局

二Ｏ一五年一月十六日

责任编辑：admin

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